——2006年3月2日在恩平市第十三届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大会报告我市2005年地方财政预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。

    一、2005年地方财政预算执行情况

    2005年，我市财政部门在市委、市政府和上级财政部门的正确领导下，以科学发展观为统领，认真贯彻落实市委十届四次全会和全省促进县域财政发展会议精神，按照市十三届人大三次会议审议通过的财政预算，坚持依法理财，深化财政改革，狠抓增收节支，优化支出结构，加强财政管理和监督，实现了财政增收目标，保障了各项重点支出的资金需要，促进了全市经济和社会各项事业发展。

    （一）一般预算收入情况

    2005年，全市地方财政一般预算收入19549万元，为市人大通过收入预算的101.23%，超收237万元。按可比口径计算，比上年增收2306万元，增长13.37%。预算收入主要项目完成情况如下：

    1．工商税收收入11887万元，完成预算的97.5%；

    2．农业“两税”（耕地占用税、契税）收入1062万元，完成预算的141.6%；

    3．国有资产经营收益1409万元，完成预算的70.8%；

    4．国有企业计划亏损补贴84万元，完成预算的100%；

    5．行政性收费收入2132万元，完成预算的103.34%；

    6．罚没收入2435万元，完成预算的141.65%；

    7．其他收入16万元（属银行存款利息），完成预算的114.29%；

    8．专项收入692万元（其中排污费收入187万元，教育费附加收入505万元），完成预算的103.59%。

    （二）一般预算支出情况

    2005年，全市地方财政一般预算支出40783万元，完成年度支出预算的94.81%，比上年增支1327万元，增长3.36%。预算支出主要项目完成情况如下：

    1．基本建设支出415万元，完成预算的67.37%。没有完成预算主要是因为上级补助款201万元结转2006年安排；

    2．企业挖潜改造资金支出110万元，完成预算的73.33%。没有完成预算主要是因为上级补助款40万元结转2006年安排；

    3．科技三项费用支出50万元，完成预算的100%；

    4．农业支出1282万元，完成预算的76.95%。没有完成预算主要是因为上级补助款505万元结转2006年安排；

    5．林业支出477万元，完成预算的85.79%。没有完成预算主要是因为上级补助款79万元结转2006年安排；

    6．水利和气象支出1312万元，完成预算的39.85%。没有完成预算主要是因为上级补助款2055万元结转2006年安排；

    7．工业交通等部门事业费支出296万元，完成预算的36.1%。没有完成预算主要是因为上级补助款553万元结转2006年安排；

    8．流通部门事业费支出14万元,完成预算的82.35%。没有完成预算主要是因为上级补助款3万元结转2006年安排；

    9．文体广播事业费支出866万元，完成预算的124.6%；

    10．教育支出8521万元，完成预算的100.78%；

    11．科学支出273万元，完成预算的88.64%。没有完成预算主要是因为网络工程支出跨年度安排；

    12．医疗卫生支出3290万元，完成预算的101.39%；

    13．其他部门事业费支出2809万元，完成预算的107.91%；

    14．抚恤和社会福利救济支出1280万元，完成预算89.26%。没有完成预算主要是因为军烈属优待金从其他资金中安排；

    15．行政事业单位离退休支出4513万元，完成预算的99.89%；

    16．社会保障补助支出577万元，完成预算的82.66%。没有完成预算主要是因为上级补助款130万元结转2006年安排；

    17．国防支出80万元，完成预算的100%；

    18．行政管理费支出4854万元，完成预算的126.01%；

    19．武装警察部队支出124万元，完成预算的113.76%；

    20．公检法司支出4808万元，完成预算的118.42%；

    21．城市维护费支出605万元，完成预算的76.2%。没有完成预算主要是因为上级补助款204万元结转2006年安排；

    22．政策性补贴支出407万元，完成预算的208.72%；

    23．支援不发达地区支出431万元，完成预算的57.77%。没有完成预算主要是因为上级补助款289万元结转2006年安排；

    24．专项支出539万元，完成预算的61.74%。没有完成预算主要是因为环境治理金结转2006年安排；

    25．其他支出2850万元，完成预算的95.51%。没有完成预算主要是因为上级补助款135万元结转2006年安排。

    （三）总收入和总支出情况

    2005年，全市地方财政一般预算收入19549万元，加上上级各项补助收入17552万元、税收返还收入1562万元、一般预算收入上年结余7146万元、调入资金890万元，构成全年财政总收入46699万元；全市地方财政一般预算支出40783万元，加上上解支出656万元，构成全年财政总支出41439万元。财政总收支相抵，滚结余5260万元，其中结转2006年支出4676万元，净结余584万元（含当年不可动用的激励机制补助465万元和平衡奖80万元），财政收支实现平衡，有所结余。

    2005年，为了确保财政预算严格执行和圆满完成，我们着重抓了以下方面工作，主要表现在“六个突出”：

    1．突出加强收入征管，确保年度预算任务圆满完成。一是加强与国税、地税等相关部门的沟通和协调，落实财税部门联席会议、互通信息等制度，加强对各个阶段财税收入的动态分析，联动齐抓财税收入监管，加大稽查力度，打击各种偷、骗、逃税行为，依法治税。二是财政部门建立领导分工分项目抓收入的制度，层层落实征管责任，根据每月收入情况及时指导和督促。一方面，抓好“两税”（契税、耕地占用税）的直接征收整合工作，并建立健全纳税申报、“先税后征”等制度，确保税款依时足额缴库。另一方面，不断加强非税收入管理。认真贯彻省政府《关于深化收支两条线改革  进一步加强和规范非税收入管理的意见》，拓宽理财领域，完善“收支两条线”管理及国有资产收益、排污费等收入征管制度，壮大地方财力，增强了政府调控能力。三是落实镇级财政奖励考核办法、强化财税收入督查制度，定期通报分析各镇（办事处）和各征收单位财税收入任务完成情况，促进收入任务完成。通过一系列积极有效的措施，促使财政收入有较大幅度的增长，超额完成了市委下达的年度收入增长12%的目标和全年财政收入预算任务。

    2．突出强化支出管理，确保重点支出与大局稳定。一方面，严格执行《预算法》，统筹安排预算内、外资金，调整和优化支出结构，并积极争取上级资金支持，千方百计调度资金缩小资金缺口，有保有压，强化预算约束与监督，保障了基本工资的发放和社会各项重点支出的资金需要,维护了社会大局稳定。另一方面，引入绩效评价分析方法，在建设资金、教科文支出、农业水利、社会保障、基础建设等领域选择一些重大财政支出项目进行绩效评价试点，实行追踪问效，并把评价结果作为以后年度项目预算安排的重要依据之一，将财力主要用于公共服务方面。同时，借助镇级行政管理体制改革和事业单位机构改革的契机，重新核定财政供养人员，裁简冗员，减轻了财政支出压力，确保行政事业单位人员工资的发放；以清理行政事业单位津贴补贴工作为入手，进一步规范支出管理，从严控制支出。

    3．突出财政改革创新，加快公共财政制度建设。深入推进编制部门预算改革，试点单位由2004年的23个扩大到2005年的53个，并从2006年开始在市直单位全面铺开实行部门预算；政府采购范围和规模不断扩大，政府采购制度建设不断完善，运作行为进一步规范。将市直行政事业单位汽车保险纳入政府采购，成功进行公开招标统一投保，从2006年1月1日起执行；加快实施国库集中支付制度，加强统发工资、政府采购、社会保障、种粮直补等财政资金国库集中支付管理，并筹备成立国库集中支付中心。

    4．突出落实促产培财政策，大力支持发展经济。一是发挥财政职能和政策导向作用，进一步支持做好深化公有企业的重组改制工作，推进国有企业改革与经济结构调整，基本实现了年初定下的企业改革任务。二是加强对民营经济的服务和支持，落实支持民营经济发展政策，支持申办出口退税账户托管贷款及财政贴息，争取向省、江门市申报民营企业发展资金、中小企业市场开拓资金等等。三是千方百计筹集资金，力所能及支持举办中国（恩平）第二届麦克风及电声视频产品国际展销会、温泉旅游欢乐节等重大活动，支持镇级工业功能区开发，发展地方特色经济。四是发挥财政资金的引导作用，管好、用好科技三项费用、技术改造资金，促进企业技术改造和科技进步。五是加快粮食购销市场化进程，落实对种粮农民直接补贴政策，调动了农民种粮积极性，推动了粮食生产。确认2005年全市年种植水稻面积20亩以上的符合补贴条件的农户2353户，面积89764亩，发放补贴金额180万元，受到群众的热烈欢迎，促进了“农业增效、农民增收、农村稳定”。此外，继续深化农村税费改革，积极探索推进以镇级行政管理体制改革、农村义务教育管理体制改革和镇级财政管理体制改革为主要内容的农村综合改革。

    5．突出财政监督，进一步推进依法理财。一是认真贯彻落实《预算法》、《会计法》和其它法律法规，将依法理财贯穿到日常财政管理工作全过程，规范财经秩序。二是以纪念《会计法》颁布实施20周年活动为契机，深入开展《会计法》的执行情况检查和会计信息质量抽查，加大对会计师事务所等中介机构的监管力度，坚决打击做假账行为，确保会计核算的真实性。三是加强内部监督制度建设，重点围绕建立财政内部循环监督机制的要求，制定了《恩平市财政专项资金监督检查办法》，切实加强对农业综合开发资金、国家投资土地开发整理项目资金、国债专项资金和“十项民心工程”等重大财政专项资金的监督，完善财政资金事前审核、事中监控、事后检查、稽核相协调的监督机制，保证财政资金的安全支出，专款专用，提高资金使用效益。与此同时，对财政转移支付、社会保障支出、实施镇级财政管理体制镇级财政的结余资金等也实行重点监督，确保资金落实到位，维护了基层政权运转大局稳定。四是加强对市产权交易服务中心代管企业改革资金的监督，确保资金按规定分配公平与效率使用，保障改革顺利进行。

    6．突出财政信息化管理的手段，提高办事效率及质量。我们以行风评议促机关内部建设，以信息化手段促财政管理水平的提升，组建了财政局局域网，从2005年9月起正式运用公文管理系统、公共办公系统等七大模块进行无纸化办公，进一步提高了局机关办事效率、服务水平和管理能力。继续巩固镇级乡镇财政管理信息化的有关工作，督促财政结算中心严格按照乡镇财政管理信息化制度和业务规范开展日常工作，全面应用乡镇财政管理系统功能模块，提升基层财政管理现代化水平。

    2005年，我市财政工作任务总体完成得比较好。但是，财政运行中“两个比重”低的状况仍未有较大的改善，财政一般预算收入增长率和财政综合增长率都低于全省和江门市的平均水平，部分镇的镇级财政收入仍未达到市政府提出的增长目标，政府性担保债务问题仍困扰着财政正常运转等等。对这些存在问题，我们将高度重视，积极采取有效措施逐步加以解决。

    二、2006年财政预算草案

    2006年是实施“十一五”规划的开局之年，国家继续实施稳健的财政政策。面对新形势、新任务，我市财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观和科学理财观为统领，按照推进公共财政改革的要求，围绕“收、支、管”工作核心，坚持依法理财、科学理财；狠抓增收节支，强化征管，确保财政收入的稳定增长；优化财政支出结构，切实保障重点支出需要；完善“以人为本”的公共财政支出体系，强化财政监督，提高财政管理的规范性、安全性和有效性，为全面实施市委十届五次全会提出的工作思路和要求，为党、为国家、为人民理好财，促进经济快速、协调、健康发展以及和谐恩平的建设。

    （一）一般预算收入编制安排

    基于上述指导思想，结合我市经济发展的预期目标，综合考虑影响财政收支的各种因素，2006年，全市地方财政一般预算收入计划21895万元，比2005年增长12%。主要收入项目计划是：

    1．工商税收收入14002万元，比2005年（下同）增长17.79%（其中市级4755万元，增长16.23%）；

    2．农业“两税”收入1271万元，增长19.68%（其中市级337万元，增长18.25%）；

    3．国有资产经营收益收入1409万元，与去年持平（属市级）；

    4．国有企业计划亏损补贴84万元，与去年持平（属市级）；

    5．行政性收费收入2132万元，与去年持平（其中市级2107万元，与去年持平）；

    6．罚没收入2435万元，与去年持平（其中市级2151万元，增长5%）；

    7．其他收入16万元，与去年持平；

    8．专项收入714万元，增长3%（属市级）。

    （二）一般预算支出编制安排

    按照“量入为出，收支平衡”的原则和有保有压、勤俭办一切事业的要求，2006年，全市地方财政一般预算支出计划40241万元，比上年预算增长17.52%（其中市级27171万元，增长17.38%）。其中，本级一般预算支出计划35835万元，比上年预算增长15.24%。主要支出项目计划是：

    1．基本建设支出201万元（属市级）；

    2．企业挖潜改造资金支出40万元（属市级）；

    3．科技三项费用支出55万元（属市级），比上年预算（下同）增长10%；

    4．农业支出1235万元，增长57.53%（其中市级1118万元，增长64.28%）；

    5．林业支出236万元，下降2.23%（其中市级188万元，下降7.4%）；

    6．水利和气象支出2319万元，增长128.19%（其中市级2264万元，增长133.72%）。若剔除上年结转支出，实际增长6.33%；

    7．工业交通等部门事业费支出681万元（属市级），增长9.89%；

    8．流通部门事业费3万元（属市级）；

    9．文体广播事业费支出548万元，增长7.16%（其中：（1）市级499万元，增长8.22%；（2）计划生育事业费184万元，增长3.62%）；

    10．教育支出9153万元，增长17.45%（其中市级2402万元，增长15.98%）；

    11．科学支出306万元（属市级），增长3.28%；

    12．医疗卫生支出2570万元，下降10.55%（其中市级2497万元，下降10.92%）。若剔除上年结转支出，实际增长10.91%；

    13．其他部门事业费支出1653万元，下降0.4%（其中市级1563万元，下降0.18%）。若剔除上年结转支出，本级预算实际增长5.71%；

    14．抚恤和社会福利救济支出873万元，增长8.58%（其中市级652万元，增长11.29%）；

    15．行政事业单位离退休支出5406万元，增长19.66%（其中市级2138万元，增长20.11%）；

    16．社会保障补助支出456万元（属市级），下降33.74%。下降是因为减少对关闭破产企业的补助支出；

    17．国防支出85万元，增长6.25%（属市级）；

    18．行政管理费支出4399万元，增长14.86%（其中市级3433万元，增长15.99%）；

    19．武装警察部队支出106万元（属市级），下降2.01%；

    20．公检法司支出4174万元，增长21.20%（其中市级3813万元，增长24.08%）；

    21．城市维护费支出704万元（属市级），下降2.76%。若剔除上年结转支出，实际增长11.11%；

    22．政策性补贴支出210万元（属市级），增长7.69%；

    23．支援不发达地区支出493万元（属市级），增长141.74%；

    24．专项支出990万元（属市级），增长14.58%；

    25．其他支出3145万元，增长24.38%（其中市级2073万元，增长18.01%）；

    26．总预备费200万元（属市级），与去年持平。

    （三）总收入和总支出计划安排

    2006年全市地方财政一般预算收入21895万元，加上上年预算结余5260万元，税收返还1562万元，专项补助收入11000万元，调入资金1190万元，全年财政总收入40907万元；按此可支配财力，全市地方财政一般预算支出计划安排40241万元，加上上解支出656万元，全市财政总支出40897万元。财政收支相抵，结余10万元。

    今年是“十一五”规划的开局之年，围绕财政收支的预期目标，我们要增强做好财政工作的责任感和紧迫感，解决工作中存在的问题，确保今年预算任务的完成。财政总体工作任务要落实“五抓”，夯实“五力”，具体要重点做好五方面的工作。

    一是抓发展，增强财政支持经济发展的活力。重点落实六个“支持”：支持做大以“两园”（镇级工业功能区、市外资民资工业功能区）为亮点的园区经济，促进山区镇与城区经济协调发展；支持做好改善投资环境，促进中小企业及非公有制经济发展；支持做强本地麦克风及电声器材、纺织服装、建材、化工、温泉旅游等特色产业，提高企业自主创新能力和提升产业竞争力；支持做实发展农村经济工作，加快推进农村综合改革，加大财政对农业的支持力度，落实种粮直补、农业综合开发、支农专项投入等政策，规范对贫困村干部补贴、农村部分计划生育家庭奖励、农村中小学实施免费义务教育资金管理等；支持做细公有企业改革攻坚工作，规范资产处置，加强监管，推进企业改制；支持做活镇级财政管理体制，探索建立“镇财市管镇用”的激励型镇级财政管理新体制，调动各级生财、聚财、理财积极性，提高镇级财政自我保障能力。

    二是抓收入，壮大地方财政实力。一方面，强化征管，确保财政收入任务的完成。要对国税、地税部门继续做好支持与服务、协调与沟通、检查与监督工作，坚持完善财税联席会议制度，健全税收征管上下纵横协调机制，加大税收征管力度，落实挖潜增收措施，强化依法治税，进一步提高税收收入占财政收入的比重；要规范国有资产收益、土地出让金等非税收入和专项收入征管，扩大可用财力规模；要完善镇级自给水平考核办法、财政收入月增长通报等制度，强化财政收入工作督办，促进收入任务完成。另一方面，要进一步对政府性担保债务及财政周转金借款重新进行界定、梳理、分类，汇总登记造册。对已核实确认应由政府负担的债务，综合运用行政、法律等手段，依法清收、依法化债。同时，对全市镇村债务进行全面清查，逐笔核实，坚持“制止新债，摸清底数，明确责任，分类处理，逐步化解”的方针，综合治理，防范和降低地方财政风险。

    三是抓支出，科学分配财力。一方面，继续推进公共财政管理制度改革。要对财政供给的市直87户行政事业单位全面实行部门预算，科学定员定额，规范津贴补贴，统筹安排支出；要拓展和规范政府采购管理，跟踪落实市直单位公务车辆首次统一投保政府采购中标的后续监管工作，完善政府采购资金财政直接支付制度，并加强采购预算管理，实施规模采购，提高采购质量；要实施财政国库集中支付管理试点改革，加快建立市财政国库集中支付中心步伐，并选择有代表性的市直单位作为国库集中支付的试点单位，试行国库集中支付制度。另一方面，调整优化财政支出结构，有保有压。在保证财政供养人员工资发放和行政事业单位正常运转的基础上，加大对社会保障、教育、医疗、科技、环保、“三农”等重点项目的财政保障力度，向农村倾斜，向基层和困难群众倾斜，扩大公共财政覆盖农村的范围，支持解决农村“一保五难”问题。

    四是抓管理，彰显财政监督效力。要大力推进财政支出绩效评价工作，在财政支出管理中逐步引入绩效观念，以支出绩效作为财政资金安排的重要依据，建立奖惩制度，促进财政资金使用效益的最大化。要完善财政内部循环监督机制和外部监督机制，创新财政监督方式方法，重点加强对财政支出资金分配、拨付、使用、管理情况及非税收支情况的监督检查，规范完善各级财政专项资金报账制管理。要整顿和规范会计秩序，加强对会计师事务所的行政管理，维护良好的财经秩序。要强化公有企业财务监管，完善市直三大资产经营公司实行授权经营、评价指标体系考核监管及经营性资产收益收缴及管理办法，统筹国有资源，优化资产配置，提高资产利用效率。要规范行政事业单位经营性资产管理，分步实施市直、镇级经营性资产集中统一管理办法，督促各使用单位建立健全国有资产占用、使用、统计报告、监督制度。

    五是抓队伍建设，提高依法理财能力。一方面，坚持抓好政治、业务学习教育及财政“五五”普法工作，提高财政人员的业务素养，造就一支高素质、专业化的财政人才队伍。同时，通过推进财政信息化、完善政务公开制度、开展财政科研信息宣传等工作，提升科学理财和管理水平。

    各位代表：在新的一年里，我市财政工作将在市委、市政府的正确领导下，按照市人民代表大会提出的各项要求，进一步增强使命感和责任感，增强大局意识、机遇意识、忧患意识、创新意识，坚定做好财政工作的信心和决心，始终保持昂扬向上的精神状态，开拓创新，努力完成各项财政预算任务，开创财政工作的新局面，为恩平的经济和社会各项事业发展作出更大的贡献！